Discovered

Риск — это…

Термин «risk» имеет одинаковое значение во многих европейских языках, и означает возможную опасность наступления неблагоприятного исхода.

Это понятие имеет греческие корни, и образовано от слова risikon, что значит «утес» или «опасность».

Словом риск характеризуется ситуация, исход которой точно не определён, а последствия её при этом могут быть неблагоприятными. Предполагается, что в такой ситуации невозможно точно рассчитать вероятность благоприятного исхода.

Чаще под понятием «риск» понимают именно вероятность потерь, хотя правильным будет понимание любого результата, который будет отличаться от ожидаемого. То есть, возможен как риск убытков и неприятностей, так и риск получения сверхприбыли.

Характеристики и особенности рисков

Объективность проявления. По своей сути риск выступает объективным явлением в работе предприятия, сопровождая различные направления его функционирования. Даже несмотря на тот факт, что некоторые характеристики риска имеют зависимость от чисто субъективных решений управленцев, его объективная природа проявления не меняется со временем.

Экономическая природа. По большей части риск имеет характеристики экономической категории и занимает какое-то конкретное место в собственной системе экономических терминов, имеющих отношение к хозяйственным процессам производственных и других предприятий. Как правило, риски проявляются в области современной экономической деятельности компаний, имеют непосредственное отношение к формированию их доходов. Нередко они характеризуются определенными экономическими последствиями во время выполнения хозяйственно-финансовой деятельности.

Неопределенные последствия. После осуществления хозяйственных и финансовых операций последствия будут зависеть от типа рисков и станут колебаться в большом диапазоне. Другими словами, риски сопровождаются для различных предприятий в виде финансовых убытков, а также возможным созданием источников дополнительных доходов. Представленная характеристика риска указывает на недетерминируемость финансовых результатов, то есть в его появлении отсутствует закономерность. Речь идет о степени доходности выполняемых операций.

Вероятность появления – проявляется исключительно в случае, когда имеется возможность наступления рискового события или не наступления во время выполнения хозяйственной и финансовой деятельности компании. Степень данной вероятности может быть определена действием и субъективными/объективными факторами. Тем не менее вероятная природа риска, связанного с финансами, будет его постоянной характеристикой.

Неблагоприятные последствия по ожидаемому сценарию. Последствия появления риска характеризуются в качестве позитивных и негативных показателей эффективности хозяйственности и финансовой деятельности компаний. Несмотря на данный факт, риск в хозяйственном секторе также измеряется степенью неблагоприятных последствий, которые могут возникнуть в будущем. Некоторые последствия риска влияют на потерю прибыли и капитала предприятия, что становится причиной его банкротства. В данном случае подразумеваются негативные необратимые последствия для последующей работы компании.

Субъективность оценки. По сути, риск в качестве экономического явления отличается объективной природой. При этом уровень риска является оценочным показателем, имеющим субъективный характер. Такая субъективность определена разной степенью достоверности и полноты информационной базы, квалификационного уровня финансовых менеджеров, а также их опыта в современной отрасли риск-менеджмента. Под субъективностью в этом случае понимается неравнозначность оценки этого явления, которое можно считать объективным.

Вариабельность уровня. Риск определенного уровня, который характерен для любой конкретной операции или направления деятельности компании, нельзя считать неизменным. Он в обязательном порядке меняется во времени и может напрямую зависеть от длительности выполнения операции, поскольку временной фактор оказывает самостоятельное влияние на степень риска, проявляемую непосредственно через неопределенность направления на финансовом рынке ставки ссудных процентов.

Ликвидность вкладываемых денег. Риск под влиянием различных факторов, которые бывают субъективными или объективными, пребывает в постоянной динамике.

Как оценивать риски в бизнесе?

Для этого нужно погрузиться в бизнес-процессы и понять слабые места. Учебники по бизнесу выделяют 5 основных методов проведения риск-анализа.

Качественная оценка

Это таблица, где риски распределяют по степени возникновения:

  • Высокий;
  • Средний;
  • Низкий.

После этого прописывают, как компания реагирует на каждый из рисков. Например, предприниматели заранее знали про отмену ЕНВД. Соответственно, за год до этого продумывали действия для бизнеса: выбор системы налогообложения, сокращение издержек, смена торговых точек.

Руководитель компании «Понимай Франчайзинг» Олег Шатилов проводит качественную оценку перед каждым запуском франшизы:

Метод аналогий

Это сравнение рисков на базе реализованных проектов такой же тематики. Пилорама запускает производство пеллетов, а коммерческий директор работал на таком заводе в прошлом. Он расскажет, с какими рисками столкнется пилорама и как их избежать. Для этого метода пригодятся сторонние эксперты, которые запускали такие проекты и знают подводные камни.

Коммерческий директор предприятия «Люкшудьинский леспромхоз» Александр Труфанов считает, что общение с конкурентами помогает понять будущие проблемы:

Контрольные списки источников рисков

Когда компания развивается, она накапливает опыт ошибок и проблем. Руководители заранее знают, с чем столкнутся на определенных этапах масштабирования. Например, пиццерия продает франшизу в разные города, и контрольный список поможет заранее понять опасности. Составляйте чек-лист проблем, который пополняется с каждым новым проектом.

Метод рейтинговых оценок

Это способ, когда ставят рискам оценки по пятибалльной или десятибалльной системе. Если государство собирается ужесточить наказание в области налогов, то риску ставят оценку 5

Значит, в ближайшее время придется вместе с бухгалтером оптимизировать налоги и учет, чтобы не привлекать внимание ФНС. Если у производства 3 постоянных поставщика и 2 в запасе, то угроза остановки не грозит

Этому риску ставят оценку 1 и не принимают срочных решений.

Метод экспертных оценок

Для этого метода привлекают сторонних экспертов: аналитиков, юристов, технологов. Выбор зависит от направления бизнеса. Каждый эксперт делает анализ рисков бизнеса по своей деятельности и определяет влияние на развитие проекта.

Если говорить про малый бизнес, то не всегда предприниматели проводят риск-анализ по методикам. Часто это происходит по наитию и на основе опыта. Денис Загребиль считает, что этот подход не совсем верен:

А эксперт по франчайзингу Евгений Талдыкин считает, что с риск-анализом справится руководитель и сотрудники:

Риски – это союзники того, кто умеет ими управлять

Что же такое риск?

Риск – это возможность возникновения событий, негативно влияющих на деятельность предприятия, определяемая вероятностью и последствиями.

Риск – это не само событие, это возможность его наступления.

Управление рисками начинается с осознания того, что риски есть у всех, от них нельзя «убежать».

Виды рисков

Каждая компания в своем положении на рынке подвергается следующим рискам:

  • риск падения продаж;
  • риск неконтролируемого роста затрат;
  • риск невозможности рассчитаться по долгам (кредитный риск);
  • организационные риски (риски, связанные с ошибками менеджмента компании, ее сотрудников; проблемами системы внутреннего контроля, плохо разработанными правилами работ, то есть риски, связанные с внутренней организацией работы компании);
  • технико-производственные риски (риски возникновения пожаров, аварий в связи с неправильной организацией производственного процесса; вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования и т. д.);
  • юридические риски (могут возникнуть из-за несоответствия внутренних документов, заключенных договоров компании действующим законодательным нормам и требованиям).

Отдельного внимания заслуживают коммерческие риски (риски возникающие в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем) и транспортные риски.
От многих владельцев компаний приходится слышать: «Да, есть риск падения продаж, но продажи и раньше падали, а потом росли. Так что и это переживем». Фактически, они не предпринимают конкретных мер, пока не становится слишком поздно.

“Риски не существуют сами по себе, всегда есть источники их возникновения, которые невозможно локализовать, чтобы рисков не было вообще.”

Риск выбора неправильной стратегии

Первый риск, с которым компания сталкивается с момента появления на рынке – это риск выбора неправильной стратегии. Выбрав бизнес-направление, которое не имеет перспектив, компания с высокой долей вероятности рано или поздно столкнется со стратегическим кризисом. Выход – необходимо менять стратегию.

Риск неконтролируемого роста затрат

Следующий риск, который поджидает субъекта хозяйствования, это риск неконтролируемого роста затрат. Если компания умело работает с затратами, то следующий риск – это риск падения выручки (кризис доходов). Как правило, он наступает вследствие сокращения рынка либо более успешных действий конкурентов.

Риск потери ликвидности

Один из самых тяжелых по последствиям рисков, с которым предприятие может столкнуться, осуществляя свою деятельность – это риск невозможности своевременно рассчитываться по долгам (риск потери ликвидности).

Риск потери ликвидности — вероятность получения убытка из-за отсутствия необходимых денежных средств для исполнения обязательств в требуемые сроки. Например, компания должна рассчитаться с кредиторами в течение 10 календарных дней, но из-за задержки платежа за свою поставленную продукцию покупателю, она не располагает наличными денежными средствами. Негативными последствиями для компании в данной ситуации будут применение штрафных санкций со стороны кредитора и снижение деловой репутации.

Риск потери ликвидности может привести субъекта хозяйствования к банкротству. Проиллюстрируем это на следующем графике:

Управление рисками следует начинать с понимания того, что:

  • любая прибыль сопровождается риском;
  • чем выше уровень риска в данном сегменте рынка, тем выше норма прибыли;
  • благодаря наличию рисков вы можете занять свое место на рынке;
  • риски – это союзники того, кто умеет ими управлять.

На начальной стадии управления рисками необходимо разработать так называемые «аварийные выходы».

Аварийные выходы – это комплекс действий сотрудников компании, направленный на ликвидацию негативных последствий уже наступившего события.

Создание комплекса аварийных выходов позволяет компании достойно выглядеть в глазах клиентов и снизить потери. Однако, это уже затратная борьба с наступившими негативными последствиями.
Деятельность по управлению рисками направлена на снижение вероятности их наступления, и уменьшение размеров ущерба, а не ликвидацию неуправляемых последствий.

Похожие термины:

  • объективно существующая вероятность допущения возможных неточностей и отклонений от реальных данных, возникающая в ходе аудиторской проверки. Оценка Ар. — составная часть работы аудитора. А. р. яв

  • опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями. Различают следующие их виды: кредитный риск, валютный риск, процентный риск, риск несбаланс

  • рабочая группа РАН по анализу риска и проблем безопасности, созданная распоряжением Президиума АН СССР в 1987 с целью подготовки научно-технических предложений для директивных органов по проблема

  • риск, приводящий к тому, что банки обычно устанавливают контроль над лимитами по кредитам, предоставленным какому-либо правительству или организации под правительственную гарантию; такой риск бо

  • риск изменения цены долгового обязательства вследствие роста или падения текущего уровня процентных ставок.

  • риск, связанный с опасностью потери денег.

  • не выходящая за определенный предел вероятность наступления страхового случая.

  • риск в кредитной сделке, связанный с состоянием или качеством собственности заимодавца.

  • потенциальная возможность случайной реализации ситуации с нежелательными последствиями, представляющими угрозу жизни, здоровью, объектам техносферы и природной среде.

  • Вероятность или частота возникновения источника чрезвычайной ситуации, определяемая соответствующими показателями риска. ГОСТ Р 22.0.02-94.

  • ЛИМИТЫ НА ПОТЕНЦИАЛЬНО ОПАСНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, СОЗДАЮЩУЮ РИСК ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ

    система социально-экономических ограничений деятельности организаций, на определенный срок и (или) объемы (стоимостные оценки) предельного социально-экономического ущерба от возможной чрезвыча

  • Трудовое законодательство не определяет понятия нормального производственного риска, поэтому в каждом конкретном случае его обоснованность устанавливается с учетом обстоятельств, сложившихся

  • риск, вызванный непредвиденным ростом издержек производства вследствие инфляционного процесса.

  • см. Обоснованный риск.

  • риск, связанный с предоставлением кредита или инвестициями в данном регионе.

  • возможность негативных воздействий на жизнь и здоровье человека, связанная с личным решением индивидуума участвовать в конкретном опасном предприятии, принимаемым непосредственно перед его про

  • потенциальная возможность случайных событий с негативными последствиями, снижение которых можно добиваться путем выполнения комплекса мероприятий, направленных на регулирование природной опа

  • Максимальное установленное значение приемлемого риска. Проект ГОСТ Р «Безопасность функциональная связанных с безопасностью зданий и сооружений систем. Основные положения», на основе МЭК 61508-4:199

  • Риск нанесения ущерба, который в конкретной области деятельности признается допустимым при возникновении определенной опасной ситуации. ГОСТ Р 52551-2006.

  • Пожарный риск, уровень которого допустим и обоснован исходя изх социально-экономических условий. Федеральный закон от 22.07.2008г. №123-ФЗ (ст.2).

Понимание риска события

Риск события может относиться к нескольким различным типам событий, но обычно может быть классифицирован как один из следующих:

Непредвиденные корпоративные реорганизации или обратный выкуп облигаций могут иметь положительное или отрицательное влияние на рыночную цену акций. Возможность корпоративного поглощения или реструктуризации, например слияния, поглощения или выкупа с привлечением заемных средств, – все это имеет значение. Эти события могут потребовать от фирмы взять на себя новый или дополнительный долг, возможно, по более высоким процентным ставкам, и у нее могут возникнуть проблемы с погашением

Компании также сталкиваются с риском событий из-за возможности внезапной смерти генерального директора, отзыва важного продукта, расследования в отношении компании по подозрению в правонарушении, внезапного существенного увеличения цены на ключевой входной сигнал или из множества других источников. Фирмы также сталкиваются с регуляторным риском, поскольку новый закон может потребовать от компании внести существенные и дорогостоящие изменения в свою бизнес-модель

Например, если президент подпишет закон, запрещающий продажу сигарет, компания, чьим бизнесом является продажа сигарет, внезапно обанкротится.
Риск события также может быть связан с изменением стоимости портфеля из-за сильных колебаний рыночных цен. Это также называется « риском разрыва » или «риском прыжка». Это экстремальные риски портфеля из-за существенных изменений в общих рыночных ценах, которые происходят из-за новостных событий или заголовков, которые появляются, когда обычные рыночные часы закрываются. Подобная деятельность часто наблюдалась, например, во время мирового финансового кризиса 2008–2009 годов.
Риск события также можно определить как вероятность того, что эмитент облигаций пропустит выплату купона держателям облигаций из-за драматического и неожиданного события. В результате рейтинговые агентства могут понизить кредитный рейтинг эмитента, и компании придется платить инвесторам больше из-за более высокого риска удержания ее долга. Эти события создают кредитный риск.

Действие природных, непрогнозируемых сил

В общем и целом, существует две большие группы рисков: связанные с действием природных, непредсказуемых сил, и те из них, которые вызваны направленной деятельностью групп людей или даже одного человека. Под факторами природного происхождения понимаются стихийные, непредсказуемые явления, последствия и время которых не могут быть точно и однозначно определены. Чаще всего такие факторы характеризуются немалой возможностью появления человеческих жертв и очень крупного материального убытка. Эти явления включают: торнадо, цунами, землетрясения, сходы селей и лавин, прочие подобные проявления стихийных сил природы.

Если же говорить о деятельности человека, то к негативным факторам относятся: кражи и грабежи, акты вандализма и вымогательства, а также прочие противоправные действия. Какие же еще существуют виды риска?

Классификация рисков по природе ущерба

В зависимости от природы и механизмов наносимого при реализации риска ущерба выделяют:

  • Природные риски. Они связаны с природными катастрофами и стихийными бедствиями – такими как землетрясения, наводнения, ураганы, климатические катаклизмы, оползни, сели, шторма, цунами и т.д.,

  • Технические риски. Их вызывают последствия функционирования технико-технологических систем, а также проблемы в работе таких систем: пожары, снижение производительности и качества производства, изменение технологий, ошибки, допущенные в проектно-сметных документах, специфические риски, присущие отдельно взятой конкретной технологии,

  • Риски человеческого фактора. Эта категория рисков включает как связанные с персоналом компании риски (нетрудоспособность, увольнение, выход на пенсию, смерть), так и связанные с действием персонала (допускаемые ошибки, которые могут повлечь тяжкие последствия вплоть до катастроф),

  • Риски экономической активности. Эти риски связаны с самим ведением бизнеса и результатами экономических процессов. Существует огромное количество рисков такого рода – торговые, финансовые, транспортные, инфляционные, валютные и т.д.,

  • Политические риски. В этой группе рассматриваются риски, обусловленные проводимой государством экономической политикой:

    • налогообложением,
    • регулированием отрасли со стороны государства,
    • корректировками нормативных актов и судебной практикой,
  • Социальные риски. Эта категория включает риски, связанные с различными негативными социальными явлениями – преступностью, неблагоприятными внешними эффектами, демографическими изменениями, нарушением безопасности социальных объектов и т. д.

Лень читать?

Задай вопрос специалистам и получи ответ уже через 15 минут!

Определение риска

Современная хозяйственная практика не так давно обзавелась такими понятиями, как «характеристика риска», «нестабильная ситуация», «анализ рисков», «минимизация рисков». Лишь несколько лет назад объединение накопленного международного опыта и российской теоретической базы позволило закрепить законодательно данные понятия, а также сделать их обязательной частью бизнес-плана или инвестиционного проекта.

Риск – это вероятность того, насколько будет недополучен предполагаемый доход или какая часть ресурсов будет потеряна.

Характеристика риска:

  • потенциальный ущерб, выраженный в деньгах;
  • вероятность наступления риска;
  • уровень риска, то есть соотношение затрат, необходимых для подготовки и реализации риска и потенциального ущерба: если результат превышает 1, то риск считается неоправданным;
  • правомерность риска: данная величина определяется вероятностью нахождения риска в пределах, установленных законодательством и стандартами (например, резервный фонд туроператора должен равняться не менее, чем 1 млн рублей).

Жизнедеятельность человека тоже всегда сопровождает риск. Причиной опасности может стать окружающая внешняя среда или непосредственно сам человек.

Риск – это вероятность того, что опасность наступит, вызовет конкретные последствия и неопределенную величину ущерба. В качестве примера можно привести риск заболевания.

Оценка уровня риска

Управление риском требует анализа и оценки, включающей регулярное выявление факторов и видов в сочетании с их количественным определением.

Источниками для выполнения анализа и оценки рисков являются сведения из:

  • отчетности компании;
  • списка штатов;
  • карт технологических потоков;
  • соглашений, контрактов;
  • показателя себестоимости;
  • финансовых (производственных) планов.

Процедура оценки включает качественный и количественный этапы.

На этапе качественной оценки выявляются источники и причины риска, работы, при которых он образуется и воздействует на хозяйственный процесс. Качественные итоги служат исходной информацией для анализа количественного, оценивающего только проблемные моменты в ходе проведения конкретной операции.

При количественном анализе определяются числовые параметры по отдельным рискам, по потенциальному урону от них. Завершением анализа является подготовка системы противодействующих мероприятий и расчет стоимости их проведения.

Количественная оценка рисков использует методы:

  • статистические, изучающие вероятность ущерба по показателям предшествующего периода;
  • аналитические, прогнозирующие возможность урона на основе математических моделей и используемые преимущественно для анализа угроз в проектах по инвестированию;
  • экспертных оценок, совмещающих логические и статистические приемы при изучении результатов опросов, которые выступают единственным источником сведений;
  • аналогов, используемых при невозможности применения иных методов и выявляющих общие зависимости для экстраполяции их на изучаемый объект.

В зависимости от типа воздействия используют следующие методы управления рисками:

  • Уменьшение риска, понижающего вероятность за счет диверсификации производства, замены технологии, изменении стратегии по работе в проблемных странах.
  • Сохранение риска — наблюдение без воздействия. Приемлем для ситуаций, когда граница образования проблемы находится на допустимом уровне или активные меры невозможны либо экономически не оправданы.
  • Отказ от риска, предусматривающий его устранение за счет перехода на безопасную технологию, отказа от сотрудничества с сомнительным партнером, реализации проблемного актива.
  • Перевод риска на иных лиц (страхование, хеджирование).
  • Перевод риска на контрагента (через обязательства по контракту), когда воздействие неэффективно или невозможно, а граница риска выше допустимого показателя (штрафы, факторинг без регресса)
  • Передача риска на аутсорсинг за счет вывода непрофильных функций в другие организации (деятельность по перевозкам, автоматизация учета).

Выбор методов оценки или управления производится по каждому риску отдельно с учетом вероятностного ущерба и возможности создания проблемных ситуаций.

Функции риска

Чтобы лучше понять, что такое риск, следует разобраться, какие функции он выполняет.

У стимулирующей функции есть две стороны – конструктивная и деструктивная.

Конструктив состоит в том, что риск при решении экономических задач, особенно в сфере инвестиций, – это катализатор. Деструктивная сторона в том, что необоснованные риски – прямой путь к авантюризму.

Ещё одна функция — защитная.

Люди издавна ищут средства защиты от неожиданных и нежелательных последствий. В экономике это выражается в страховании рисков в создании страховых резервных фондов, например.

С социально-правовой точки зрения, функция риска во внедрении в законодательство категорий, связанных с правомерностью риска.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector